Bon, vous avez un petit boulot pour faire des revenus en extra; excellente idée. Avec la hausse des coûts du logement qui dépasse celle des salaires, le coût de la vie devient de plus en plus difficile à assumer dans les grandes villes canadiennes, et une deuxième source de revenus signifie plus d’argent à la banque.

Mais ça signifie aussi que vous avez plus de revenus à déclarer lorsque vous préparez vos impôts. Si vous travaillez pour une entreprise qui prélève l’impôt sur le revenu directement sur votre chèque de paie, elle doit vous remettre un relevé T4, afin que vous puissiez produire votre déclaration de revenus.

Si vous êtes travailleur autonome – par exemple, rédacteur à la pige, vendeur sur Etsy ou chauffeur pour Uber –, vous ne recevez pas normalement de relevé T4, et la période des impôts peut devenir un peu plus compliquée.  L’important, lorsque vous faites votre déclaration d’impôts, est de bien comprendre le revenu et les dépenses reliés à votre emploi secondaire. Je vous recommande de faire appel aux services d’un professionnel des impôts pour vous aider à vous y retrouver dans les différents aspects de votre revenu d’appoint. Après tout, vous pourrez réclamer ces frais à titre de dépenses professionnelles et profiter ainsi d’une déduction d’impôts l’année suivante. Vous êtes prêt à vous lancer seul dans l’aventure? Voici quelques principes de base pour vous aider à débuter.

Comprendre votre revenu

Peut-être avez-vous entendu dire que vous ne deviez inclure qu’une certaine partie de vos revenus dans votre déclaration, mais c’est loin d’être vrai. En fait, la loi exige que vous indiquiez dans votre déclaration de revenus tous les revenus que vous avez gagnés, quelle qu’en soit la source. Ça comprend l’argent gagné en gardant des enfants, les pourboires, et même la cryptomonnaie!

Si vous avez reçu un relevé T4, repérez votre revenu d’emploi indiqué dans la case 14 et inscrivez ce montant à la ligne 101 de votre déclaration de revenus fédérale. Pour les revenus additionnels que vous avez gagnés et qui ne se trouvent pas dans la case 14, n’oubliez pas de les déclarer de l’une des deux façons suivantes :

1. Pour les pourboires et les gains occasionnels, inscrivez ce revenu à la ligne 104 de votre déclaration de revenus fédérale. Si vous travaillez dans un café le week-end, c’est à cet endroit que vous devez déclarer vos pourboires. C’est également là que vous devez inscrire un revenu qui ne vous a pas occasionné de dépenses.
2. Cependant, si vous avez fait des dépenses pour gagner votre revenu d’appoint, vous devez déclarer ce revenu à l’aide du formulaire T2125, État des résultats des activités d’une entreprise ou d’une profession libérale.  C’est un peu plus long de déclarer vos dépenses, mais ça vaut la peine, car elles pourraient vous donner droit à une déduction d’impôts.

Déclarer vos dépenses

Si votre emploi d’appoint vous a occasionné des frais, il est très important d’en faire le suivi au cours de l’année. Si vous tenez un registre de vos dépenses, votre vie sera pas mal moins compliquée lorsque viendra le moment de produire votre déclaration de revenus.

Lorsque vous remplissez votre formulaire T2125, indiquez vos dépenses dans la section 4 du formulaire. N’oubliez pas que vous ne pouvez déclarer que les dépenses qui étaient nécessaires pour gagner un revenu. Les frais de publicités et de bureau, de même que certains frais de bureau à la maison, sont des exemples de dépenses que vous pouvez déclarer. Voici la liste complète.

Si vous prévoyez déclarer des dépenses d’emploi comme votre cellulaire, Internet ou vos déplacements, assurez-vous de séparer ces dépenses de vos dépenses personnelles. Il est important d’être honnête et de conserver tous vos documents, parce que l’Agence du revenu du Canada pourrait vérifier si les frais que vous déclarez sont raisonnables.  

Après avoir rempli la section 4 du formulaire T2125, remplissez le reste de votre déclaration de revenus. Les revenus et les dépenses de votre emploi d’appoint seront intégrés à votre revenu et seront imposés comme tout autre revenu personnel que vous avez gagné.

Recevoir de l’aide additionnelle

Les revenus d’appoint peuvent grimper rapidement, et il n’est pas rare que des personnes qui travaillent à leur compte pour la première fois aient la surprise de recevoir une importante réclamation d’impôts à la fin de l’année. Si ça vous arrive, vous pouvez toujours prendre un arrangement pour régler la somme en plusieurs versements. Pour éviter que ça ne se reproduise les années suivantes, essayez de mettre de côté de 20 à 25 % de vos revenus, afin de ne pas être pris au dépourvu pendant la saison des impôts.

Si ajouter vos revenus additionnels à votre déclaration vous rebute, vous pouvez opter pour des programmes en ligne comme Simple Tax, H&R Block et TurboTax pour vous aider à produire votre déclaration en ligne. Ces programmes vous demanderont de répondre à des questions relatives à votre situation propre, vous guideront dans votre déclaration et veilleront à ce que vous remplissiez les bons formulaires.

Enfin, si tout ça vous dépasse, il n’est pas trop tard pour faire appel à un professionnel des impôts, mais la date limite pour produire votre déclaration est le 30 avril; alors, c’est le temps de vous y mettre.

Pour la plupart des Canadiens, le 30 avril est la date limite pour produire leur déclaration de revenus de 2018. Mais pas de souci, nous sommes là pour vous aider à déterminer quels sont les impôts à payer sur vos placements, s’il y a lieu.

En fait, la somme d’impôt à payer dépend du type de compte d’investissement Moka que vous détenez. Nous offrons présentement des comptes non enregistrés, des régimes enregistrés d’épargne-retraite (REER) et des comptes d’épargne libres d’impôt (CELI).

Vous n’êtes pas certain de savoir quel type de compte vous avez? Pas de problème! Vous n’avez qu’à cliquer sur votre objectif dans l’appli Moka et regarder juste en dessous du nom de l’objectif. Si vous avez plus d’un objectif, vous avez plusieurs comptes d’investissement Moka; assurez-vous de vérifier chacun d’eux.

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Impôt à payer pour un compte non enregistré

Impôt à payer pour un CELI

Impôt à payer pour un REER

 

Quel impôt dois-je payer pour un compte de placement non enregistré?

Réponse courte : Vous payez de l’impôt uniquement sur les revenus générés par vos placements.

Réponse longue : Vous pouvez investir et retirer les sommes que vous voulez dans un compte non enregistré. Vous paierez de l’impôt uniquement sur les revenus générés par votre placement. Il existe trois types de revenus :

1. Les dividendes sont les profits qu’une entreprise partage avec ses investisseurs. Si vous détenez des actions dans une entreprise qui verse des dividendes, vous gagnez une certaine somme d’argent pour chaque action de l’entreprise que vous détenez.
2. Les intérêts sont de l’argent versé régulièrement à un taux précis, à titre de compensation pour prêter de l’argent à une entreprise (par exemple, en achetant des obligations). Dans le cas de votre compte Moka, des intérêts peuvent être versés pour des obligations et des titres du marché monétaire.
3. Le gain en capital est le profit que vous réalisez lors de la vente de titres dans votre compte. Vous pouvez avoir un gain en capital ou une perte à la suite d’un retrait ou du changement de modèle de placement dans votre compte Moka puisque, dans les deux cas, des placements dans votre compte pourraient être vendus.

Aucune pénalité n’est imposée pour le retrait d’argent d’un compte de placement non enregistré. Mais n’oubliez pas que vous devrez payer de l’impôt sur tout gain en capital découlant de ce retrait. Comment ça fonctionne? Disons que vous déposez 100 $ dans votre compte. Votre argent est investi et croît pour devenir une somme de 105 $. Si vous décidez de retirer cette somme de 105 $, vous devrez payer de l’impôt sur le gain de 5 $ que vous avez réalisé en vendant votre placement. Sachez toutefois que seulement 50 % des gains en capital comptent à titre de revenus.

Si vous n’avez pas un compte de placement non enregistré avec Moka, vous avez alors soit un REER, soit un CELI. Ces comptes sont des comptes de placement enregistrés, ce qui veut dire qu’ils ont été mis en place par le gouvernement pour fournir certains avantages fiscaux afin de favoriser l’épargne et l’investissement. Il y a une limite à la somme que vous pouvez investir dans un CELI et un REER, et la pénalité en cas de retrait n’est pas la même pour les deux comptes.

 

Quel impôt dois-je payer pour un CELI?

Réponse courte : Vous ne payez pas d’impôt sur l’argent investi dans un CELI.

Réponse longue : Les comptes d’épargne libres d’impôt peuvent être utilisés pour épargner et investir. Comme le nom l’indique, l’argent se trouvant dans un CELI est libre d’impôt.

Cependant, il y a une limite à la somme que vous pouvez investir dans votre CELI chaque année. En 2019, la contribution maximale des Canadiens à un CELI était de 63 500 $. Il est important de noter que cette limite peut différer en fonction de votre âge et du nombre d’années où avez été résident du Canada. Si vous n’êtes pas certain de la contribution maximale que vous pouvez faire, veuillez vous adresser à un spécialiste en fiscalité.

Si vous excédez votre contribution maximale, une pénalité financière vous sera imposée. En l’occurrence, vous devrez payer un impôt correspondant à 1 % de l’excédent de contribution pour chaque mois, jusqu’à ce que vous retiriez la somme excédentaire ou deveniez admissible à une contribution maximale plus élevée. Par exemple, si vous avez contribué 100 $ de trop à votre CELI, vous devrez payer 1 $ par mois d’impôt jusqu’à ce que la situation soit corrigée.

Vous pouvez retirer l’argent d’un CELI sans payer d’impôt. Cependant, vos retraits auront des répercussions sur votre capacité de contribuer à votre CELI. De quelle façon? Imaginons que vous avez déjà fait la contribution maximale pour 2019. Si vous retirez de l’argent de votre CELI pour acheter quelque chose, mais que vous décidez finalement de ne pas faire cet achat, vous ne pourriez pas remettre cet argent dans votre CELI en 2019, parce que vous avez déjà fait la contribution maximale. Cependant, vous pourrez remettre cette somme dans votre CELI en 2020. Vous pouvez en apprendre plus au sujet des retraits d’un CELI ici.

 

Quel impôt dois-je payer pour un REER?

Réponse courte : Vous payez de l’impôt sur toute somme que vous retirez d’un REER.

Réponse longue : Considérez un REER comme un compte à impôt différé; votre argent y croît à l’abri de l’impôt, jusqu’à ce que vous le retiriez. En effet, toute somme que vous retirez d’un REER est considérée comme un revenu imposable. Lorsque vous retirez l’argent, notre dépositaire BBS Securities Inc. prélève automatiquement une partie de l’impôt à payer. Vous devrez tout de même déclarer le retrait dans votre revenu annuel et vous pourriez devoir payer de l’impôt additionnel, selon votre taux d’imposition marginal.

Il y a également une limite à la somme que vous pouvez investir chaque année dans un REER. Si vous excédez de plus de 2 000 $ la contribution maximale, une pénalité financière vous sera imposée. Pour 2019, vous pouvez verser le moindre des montants suivants, soit 26 500 $ ou 18 % de votre revenu gagné de l’année précédente. Pour savoir combien de droits de cotisation non utilisés vous avez pour toute année, jetez un coup d’œil à l’Avis de cotisation de l’année précédente, à la page traitant des REER.

Vous pourrez accéder à tous vos documents fiscaux Moka sur votre appli. Vous trouverez votre Relevé annuel 2018 sous l’onglet Compte, Documents > Documents annuels > Relevé annuel. Si vous avez fait plus de 100 $ en revenu de fiducie, vous recevrez aussi un relevé T3.

Si vous avez des questions sur la façon de lire les documents d’impôt de Moka, faites-nous signe! Pour de plus amples renseignements concernant la production de votre déclaration de revenus, nous vous recommandons fortement de consulter un site Web du gouvernement ou un fiscaliste.

Vous avez d’autres questions que vous aimeriez poser à votre gestionnaire de portefeuille? Écrivez-nous à support@moka.ai.